「相続」という言葉を聞くと、なんだか難しそうだし、税金がたくさんかかってしまうのでは…と不安に感じる方も多いですよね。
実は、皆さんの身近にある「生命保険」が、相続税を少しでも安くするための強力なサポーターになってくれることをご存知でしょうか？
この記事では、これから相続について考えたいという方に向けて、生命保険を賢く活用するメリットや、気をつけたいデメリット、そしておすすめの保険の選び方まで、お話ししていきます！
まずは、生命保険の基本的な仕組みからおさらいしてみましょう。生命保険には、主に以下の3つのポジションが登場します。
● 契約者：保険会社と契約を結び、毎月の「保険料を払う人」
● 被保険者：保険の「対象になる人」
● 保険金受取人：万が一のときに「お金をもらう人」
この3人が「誰になるか」によって、受け取った保険金にかかる税金の種類がガラッと変わるんです。少しややこしいので、表で整理してみますね。
契約者（払う人） | 被保険者（対象） | 受取人（もらう人） | かかる税金 |
夫 | 夫 | 妻や子ども | 相続税 |
夫 | 妻 | 夫 | 所得税・住民税 |
夫 | 妻 | 子ども | 贈与税 |
相続対策として一番よく使われるのは、一番上の「相続税」の対象になるパターンです。残された家族の生活を守るお金という性質上、税金が優遇される仕組みが用意されています。
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